中国式ESG | 保险：高筑绿色保护屏障-全球快看

“数【shù】罟不入洿【wū】池，鱼【yú】鳖【biē】不可胜食也；斧【fǔ】斤以时入山林，材木不可【kě】胜用也。”早【zǎo】在数千【qiān】年前，古人就阐述了【le】取之【zhī】有时【shí】、用【yòng】之【zhī】有度的“价值观”。如今，走可持续发展之路成为了全球共【gòng】识，实现环境和社【shè】会效益并重被摆在更加重【chóng】要【yào】的位【wèi】置。

【资料图】

从投资偏好【hǎo】到产品保障【zhàng】、再到经营管理，包【bāo】括金融业在【zài】内的多领域【yù】积极践行ESG理【lǐ】念【niàn】推动可持续发展。作【zuò】为集【jí】风险【xiǎn】管理者、风险承受【shòu】者与主要投资【zī】者于【yú】一身的保险业，参与ESG治理的积【jī】极性正不断【duàn】提升【shēng】，ESG初具成效。

保险业【yè】点【diǎn】“绿”成金，不仅在【zài】资【zī】产管理【lǐ】和自有投资中纷【fēn】纷考【kǎo】虑ESG因素，开展绿色投资，还创新研【yán】发【fā】绿色保险产品，筑起【qǐ】绿色保护屏障。此【cǐ】外，在社会责任层面【miàn】，保【bǎo】险业服务【wù】国家【jiā】发展大局【jú】，大力【lì】发展普惠保险。更值【zhí】得【dé】一提的是【shì】，大型险企陆【lù】续搭建了【le】ESG管理框【kuàng】架，建立ESG治理体系，并且探索ESG管理【lǐ】数【shù】字化应【yīng】用。保【bǎo】险业推进的诸多举措，释放了践行ESG理念虽“路长【zhǎng】且艰”，但势在必行的积极信号。

环境：规模超万亿，险企投资“绿”意正浓

保【bǎo】险资金长期【qī】性、避【bì】险性以及社会【huì】价值属【shǔ】性等特性与ESG投资理念天然适配，两者互为需【xū】求，相互驱动。

环保、节【jiē】能【néng】、新能源……近些【xiē】年保险业ESG投资产品数量和类【lèi】型不断丰富【fù】，投资项目更是触【chù】及至各【gè】个领域。此外，保险业【yè】也在通【tōng】过ESG策略【luè】或融入ESG理念的【de】方【fāng】式发起设立股权投资计划、参与私募基金和产业基金、投资绿色【sè】信托产品、购买绿色债券等，为【wéi】低【dī】碳转型提供融资【zī】支持【chí】，险资绿色投资规【guī】模【mó】逐【zhú】步扩【kuò】大。

不同类【lèi】型【xíng】保险机构【gòu】对多重ESG投【tóu】资【zī】策略【luè】组合和【hé】资产配置也各有【yǒu】侧重。比如，新【xīn】华保险将ESG全【quán】面【miàn】纳入宏观场景动态【tài】分析、宏观大类资产【chǎn】配置决策体系；国任保险则加大绿色【sè】投资规模、大力开展绿色融资，通过股权投资【zī】、债权【quán】投【tóu】资、股票投资【zī】等多元投【tóu】资【zī】方式促进绿色【sè】金融发展。

保险资金持续加大ESG投资的同时，投【tóu】资“双【shuāng】碳”及绿色行业的【de】资金持续增长。截【jié】至2022年末，保险资金【jīn】投向碳【tàn】中和、碳达峰等绿色产业超过1万亿【yì】元，投向【xiàng】制【zhì】造业、战【zhàn】略性新兴产【chǎn】业领域超【chāo】过4万亿元。

“考虑到保【bǎo】险资产的优质特性，能更好体现保险资金【jīn】长久期优势，保险资【zī】金以ESG投资理念为引【yǐn】领，也会为【wéi】碳达峰【fēng】实【shí】施为绿色产【chǎn】业【yè】引入金融活水【shuǐ】，有利【lì】于支持实体经济的发展；反【fǎn】过【guò】来【lái】看，也为险企发展转【zhuǎn】型提供历史机遇【yù】。”对外经济贸易大学保险学【xué】院【yuàn】副院长谢远涛表示【shì】。

在产品端，围【wéi】绕【rào】践【jiàn】行ESG理念，险【xiǎn】企的探索【suǒ】也更为【wéi】精细化，从陆地到海洋，“绿色保【bǎo】险”越来越多地走进公众【zhòng】视【shì】野。比如【rú】，海洋碳汇保险在长海县落地，这片海里的海带、贝【bèi】藻类第一次有了保险保障【zhàng】。据【jù】了【le】解，2022年12月，平安产险【xiǎn】首单海洋碳【tàn】汇指数保险在大连市长海县【xiàn】落地，为当地13.3亩海带【dài】、贝藻类上了保险【xiǎn】，总保额【é】达【dá】40万元【yuán】。

当前，险企围绕“可【kě】持续”“绿色”领域，创【chuàng】新【xīn】研发风险保障产品和服务，主要【yào】包括污【wū】染环境风险保障类、绿【lǜ】色【sè】资源【yuán】风险保障【zhàng】类、绿色产业风险保障类、绿色金融风险【xiǎn】保障【zhàng】类、巨【jù】灾/天【tiān】气风险保障类【lèi】等【děng】。据中国保险【xiǎn】行业协会统计，2018-2020年，保险业累计【jì】为【wéi】全社会提供了45.03万亿元【yuán】保额的绿色【sè】保险【xiǎn】保【bǎo】障，支付【fù】赔款533.77亿元，发挥了风险保障功【gōng】效。

打造绿色保险【xiǎn】产品、布局绿色投资，既是保【bǎo】险公【gōng】司顺应监管【guǎn】的要求，也是保险公司乃至金融行【háng】业落【luò】实我国【guó】“双碳”宣言的具体行动。基【jī】于此【cǐ】，在北京联【lián】合大学管理学院金融系教师杨泽云看来，在当前我国【guó】经【jīng】济【jì】社会环境下，全【quán】社会【huì】都认识【shí】到ESG理念是未来的发展【zhǎn】方向。因此，保险公司打【dǎ】造绿【lǜ】色【sè】产品、布局绿色【sè】投资也【yě】是自身吸引人才、吸引客户【hù】并塑【sù】造企业形象和品牌【pái】的方【fāng】法和手【shǒu】段【duàn】。

不过，险企负债端在ESG产品发行【háng】方面历史经验还不足。在谢远涛看来【lái】，比如绿【lǜ】色保险尚未成熟，产品服务【wù】创新力不【bú】足；缺乏风险【xiǎn】防【fáng】范政【zhèng】策与机制【zhì】，高效发展【zhǎn】难以为【wéi】继【jì】；绿色【sè】保险经【jīng】营【yíng】难度大，缺乏【fá】激励机制与措【cuò】施；绿色保险涉及领域复【fù】杂，缺【quē】乏【fá】复合型人才。

“在我【wǒ】国【guó】‘3060’的‘双碳’目标【biāo】背【bèi】景下，保险【xiǎn】业【yè】需要积【jī】极拥抱并促【cù】进【jìn】经济和社会的可持续发展【zhǎn】转型。”普华永道中国【guó】金【jīn】融业管理【lǐ】咨询【xún】合【hé】伙人周瑾表【biǎo】示，从政府和监管机构的角度，明【míng】确绿色保险【xiǎn】产品的【de】标准【zhǔn】，并在政策上给予一定的【de】鼓励措施，是推动行业绿色转型非常重要的举措。

社会：服务“下沉”，普惠保险大放异彩

ESG理念不仅包含绿色【sè】金融在内的可持【chí】续发展理论，还包含企【qǐ】业【yè】社会责任【rèn】理【lǐ】论【lùn】。

当前，大多数险【xiǎn】企通过披【pī】露企业【yè】社会责任报告，从深耕保险主【zhǔ】业、服务发展【zhǎn】大局、保障消费者权益、人文关怀、响应乡村【cūn】振【zhèn】兴、加强【qiáng】企【qǐ】业【yè】文【wén】化建设、发展普惠【huì】金融等多个【gè】维度公布【bù】社会责任年度成绩【jì】单。

普惠【huì】保险成为不少险企【qǐ】践【jiàn】行社会责任的标配。几十元的保费【fèi】，便能撬动数十万元或超百万元【yuán】的保障，近年来受到【dào】不少【shǎo】市【shì】民青【qīng】睐的“惠民保”便【biàn】是普【pǔ】惠保险发展的“代表选手”。

当前，普惠保险【xiǎn】的保障范【fàn】围涵盖面较广，包括养【yǎng】老【lǎo】、医【yī】疗【liáo】，甚至农业等多个领域【yù】。以国寿寿险【xiǎn】为例，在【zài】开发具有【yǒu】普惠性质的保险层面，包【bāo】括大病保险、长期护理保险【xiǎn】、税延养老保险、专【zhuān】属商业养老保【bǎo】险等。

数据显示，保险业在全国积极承办大病保险【xiǎn】业【yè】务，累计赔付超过6000万【wàn】人【rén】次，参【cān】保群众大病报【bào】销比例平均提高了9-21个百分点。此外，保障属性强的普通寿【shòu】险【xiǎn】、健康险、意外险的保费收【shōu】入占比逐【zhú】年上【shàng】升，从2018年的【de】54.5%上升【shēng】至2022年的72.9%；2022年每1元【yuán】保费【fèi】对应的保障金额为2924元，较【jiào】2018年提高了54%。

险【xiǎn】企同【tóng】时也在投身“健康中国”建设，将保险服务链延伸【shēn】至医【yī】疗、养老领【lǐng】域，打造覆盖客户全生命【mìng】周【zhōu】期的健【jiàn】康服务【wù】体系。如中国太保通过太【tài】保家园、太【tài】医管家等系【xì】列服务品牌【pái】，覆盖养老【lǎo】、未病【bìng】、已病【bìng】和康【kāng】复的全【quán】场景健【jiàn】康【kāng】养老【lǎo】服务体系。也有险企在抗【kàng】击疫情、体育赛事、应急救护领域【yù】深化【huà】保【bǎo】险服务，如中国人保【bǎo】为冬奥【ào】会奥运场馆正常【cháng】运行、赛事活动提供了保险【xiǎn】保障。

从保险【xiǎn】业践行【háng】社【shè】会责任的举措来看【kàn】，保【bǎo】障员工的基本权益、保【bǎo】护消费者【zhě】权益、做好【hǎo】投资者【zhě】沟通工作也成【chéng】为一道必不可少的“硬【yìng】菜”。而【ér】响应乡村振兴战略、贯彻新发展理【lǐ】念、服务【wù】国家发展大局也【yě】成为关键词。

改革【gé】创新是行业转【zhuǎn】型发展的【de】原动【dòng】力。除了深入【rù】推进车【chē】险综【zōng】合改革，开【kāi】展专属商业养【yǎng】老【lǎo】保险试点【diǎn】，规范发展互联网保险【xiǎn】，保险业【yè】也在加快数字化转型，拓展保险产品服务的可得【dé】性，提升【shēng】保险核保理赔【péi】的时效【xiào】性、便捷性。

“企业社会【huì】责任是一个复杂【zá】的体系【xì】，它【tā】既是企【qǐ】业的主体责任，又是【shì】政府【fǔ】（含各【gè】类社会【huì】组织）和民众的责任。”业【yè】内人士表示，要建【jiàn】立真正行之有效的保险公【gōng】司社会责任履责机制【zhì】，就【jiù】必须采取“政府牵头、多方协商、共同建设【shè】”的方式。在【zài】保险【xiǎn】公司已【yǐ】实【shí】现市场化经营的【de】当下，要尤其注重市场可以【yǐ】发挥的指挥棒作【zuò】用【yòng】，借【jiè】助市场和【hé】社【shè】会，实现对保险公【gōng】司社【shè】会责任的社会【huì】监督。在实践中，应着力改善保险公司承担社会责任的社会【huì】环境，完善保险【xiǎn】市场。加强【qiáng】宣传与舆【yú】论引导，树立【lì】良好的道【dào】德氛围。

公司治理：风险管理框架渐成标配，短板仍存

险【xiǎn】企在年报中一般会设【shè】置公司治理【lǐ】这一板块【kuài】，并【bìng】从人员架构等层面进行信息【xī】披露。

整【zhěng】体而言，头部险【xiǎn】企将ESG理念纳入制度【dù】和标【biāo】准体系中，也有险【xiǎn】企【qǐ】初【chū】步建立了ESG风险管理机制，加强对ESG治理及【jí】组织架构的重视。如中国平安【ān】成立了【le】“可持续发展委员会”升级ESG治【zhì】理结构；中国【guó】太【tài】保通过不断深【shēn】化集团化【huà】管理的架【jià】构，充【chōng】分整合内【nèi】部资源，加强与资本市场的交流沟通【tōng】，形成完善【shàn】的公【gōng】司【sī】治理结构。

虽然诸多险企并未将ESG理念【niàn】融入战【zhàn】略发展层面【miàn】，不过【guò】，越【yuè】来【lái】越多保险公司开始【shǐ】注重公司【sī】治理，搭建风险管理框架【jià】逐渐成【chéng】为标配【pèi】。

将风【fēng】险管理理念贯彻至公【gōng】司治【zhì】理及【jí】经营，可以促进险企更畅通、有效地【dì】执行【háng】风险【xiǎn】管理工作机【jī】制，同时也【yě】有利于进一步【bù】保护股东资本安全、提【tí】高资【zī】本使用效益、支持管【guǎn】理【lǐ】决策并创造管理价值【zhí】。从【cóng】各家险【xiǎn】企动作来看，中【zhōng】国人保建立【lì】分层式风险管理制度体系。国寿寿险推进大数据、人【rén】工智能等新【xīn】技术在风险管【guǎn】理领域的运用。新华保险从【cóng】信【xìn】息安【ān】全风【fēng】险管理、推【tuī】进产品合【hé】规管【guǎn】理、防范反【fǎn】洗钱风险管理等方面确保治理体系由上而【ér】下【xià】全面覆盖，打造ESG标准【zhǔn】的【de】风【fēng】控【kòng】体系建设。

不仅建体系、搭框架，险企也在从风【fēng】险防控一端下功夫【fū】，力求“双管齐下”。具体来【lái】看，保【bǎo】险业【yè】在“偿二代”二期建设、创新风【fēng】险防控、反欺诈反垄【lǒng】断反洗钱和【hé】行【háng】业【yè】数据共享层面，完善风险【xiǎn】应急处【chù】置预案，建立风险防火墙。此外，作为业务开展【zhǎn】的重中之【zhī】重，险企还将消费者权【quán】益保护工作融入公司治理各环【huán】节，并【bìng】建立完备【bèi】的消费【fèi】者权益保【bǎo】护【hù】工作体制【zhì】机【jī】制。

“保险公【gōng】司【sī】注【zhù】重公司治【zhì】理，搭建风险管理框架可【kě】以从为保险公司的可持【chí】续【xù】发展提供制度【dù】保障、逐渐在公司【sī】内部形成可持续【xù】发展的理【lǐ】念与企【qǐ】业文化等【děng】方面助力保险公司的可【kě】持续发展。”对于保险公司【sī】公司治【zhì】理需要进【jìn】一步提升的方面，首都经贸大学农村保险研究所副所长李【lǐ】文【wén】中【zhōng】表示，一些保险公司的股权结构【gòu】不【bú】透【tòu】明，可能存【cún】在股权【quán】代持现【xiàn】象。其次，存在股东越权【quán】干预保险【xiǎn】公司经营现【xiàn】象。再次【cì】，董【dǒng】事【shì】会、监事会职能发挥不充分，一些董事、监事专业水平不适配【pèi】，存在【zài】履职不能现象。最后，一些保【bǎo】险公【gōng】司还没有形成合规经营的企业文化【huà】，经营管理制度落【luò】实不到位。

北京商报记者陈婷婷胡永新李秀梅