拨备覆盖率是什么意思？影响拨备覆盖率因素有哪些方面？

拨备覆盖率是什么意思?

拨备覆盖率【lǜ】(也称【chēng】为“拨备充足率”)是实际上银行贷款【kuǎn】可能发生的呆、坏账准备金的【de】使用比率。不良【liáng】贷【dài】款拨备覆盖率【lǜ】是衡量商业银行贷款损失准备【bèi】金计提是【shì】否【fǒu】充足【zú】的【de】一个【gè】重要指标【biāo】。该项指标从宏观【guān】上反映银行贷款的风险程度及社会【huì】经济环境、诚信等方面的情况。依据《股份制商业银【yín】行风【fēng】险【xiǎn】评【píng】级【jí】体系(暂行【háng】)》，拨备覆盖率【lǜ】是【shì】实际计【jì】提贷【dài】款【kuǎn】损失准备对不良贷款的比率，该比【bǐ】率最佳状态为100%。拨备覆盖率是【shì】银行的重要指标，这个指标考察的是【shì】银行财务是否【fǒu】稳健，风险是否【fǒu】可控【kòng】。

影响拨备覆盖率因素有哪些方面?

影响拨备覆盖【gài】率的【de】因素大致【zhì】可以分为【wéi】几【jǐ】个方面，包括宏观因【yīn】素、银行行业因素和【hé】监管因【yīn】素。我们来逐一分析：宏观因素众【zhòng】所【suǒ】周知，我国不【bú】良贷【dài】款【kuǎn】的产生与【yǔ】我国经济发【fā】展的【de】环境【jìng】密切相关，主要体现【xiàn】在拨备与经济周期【qī】的关系上。当经济增长【zhǎng】时，商【shāng】业银行将【jiāng】增加【jiā】贷款额，银行应制定更多条款来预防【fáng】和控制【zhì】信贷风险【xiǎn】;当经济不景气时，贷款额【é】会减【jiǎn】少，所以应【yīng】该减少拨备。这说【shuō】明正常情况下【xià】，拨备【bèi】覆盖率与经【jīng】济负相关，经济影响拨备【bèi】覆盖率。

监管因素，在这方面，银行的监管独立性和市场监管对不良贷款拨备覆盖率有很大影响。对于银行的监管独立性，相关分析表明，提高银行的监管独立性可以适当降低不良贷款率和净息差率，提高资产安全性和资源配置效率。为了提高拨备水平和市场监【jiān】管，中【zhōng】国正在逐【zhú】步将不良资产市场化，因此民间【jiān】融【róng】资【zī】将越来【lái】越多地进入金融市场，而对商业【yè】银【yín】行市【shì】场监管的【de】分析【xī】有利于【yú】提高商业银行，的盈利【lì】能【néng】力和抗风【fēng】险能力，从而影响不良贷款的拨备覆【fù】盖率。

宏观因素、银行自身或监【jiān】管【guǎn】因素都在一定程度上影响拨备覆盖率【lǜ】。通过对【duì】这【zhè】些因素的分【fèn】析，可【kě】以更加全面系统地分析拨备覆【fù】盖率【lǜ】，从而更好地防范【fàn】银【yín】行贷款风险【xiǎn】，提升银【yín】行的经营能力，提高其【qí】社【shè】会地【dì】位。